Os benefícios do factoring para manter seu fluxo de caixa saudável
Quais são as vantagens do factoring?
O factoring costuma ser a solução preferida para manter um fluxo de caixa saudável. Muitas empresas B2B decidem usar o factoring para resolver problemas relacionados aos prazos de pagamento de seus clientes e para obter o financiamento necessário para pagar suas diversas despesas e investimentos.
Mas será que o factoring é realmente uma solução milagrosa para todas as situações?
Para ajudá-lo a ver qual é a sua posição em relação ao factoring, vamos dar uma olhada em suas vantagens e desvantagens.
Factoring: por que usá-lo?
O factoring é um sistema criado para facilitar a recuperação dos recebíveis de uma empresa.
Na prática, ele envolve a obtenção de financiamento antecipado para faturas antes da data de vencimento fornecida ao cliente. O valor em questão é concedido por uma organização de crédito especializada (geralmente uma subsidiária de banco) conhecida como factor.
No entanto, o factoring só é possível no contexto de uma atividade B2B e, portanto, não se aplica a faturas emitidas para pessoas físicas.
Como funciona o factoring?
Há vários tipos de factoring (factoring tradicional, factoring confidencial, factoring notificado não gerenciado etc.). Mas o núcleo do processo continua sendo o financiamento do fluxo de caixa.
Aqui estão os vários estágios:
- A empresa envia à empresa de factoring a lista de clientes para os quais deseja usar o factoring.
- A empresa de factoring verifica se eles são solventes e se estão em uma situação financeira favorável, para evitar maus pagadores.
- O cliente faz um pedido à empresa.
- Quando o produto ou serviço é entregue, a fatura é enviada ao comprador e à empresa de factoring.
- O agente deposita a soma (valor da fatura menos a comissão) na conta bancária da empresa em aproximadamente 24 horas.
- O cliente paga o valor da fatura diretamente ao agente financeiro.
Os benefícios do factoring
Adiantamento de dinheiro
Por lei, as faturas podem levar até 60 dias para serem pagas depois de terem sido emitidas. Esse é um longo período para que o dinheiro não entre em sua tesouraria, enquanto suas despesas (salários, pagamentos a fornecedores etc.) permanecem.
Com o factoring, você se beneficia desse dinheiro imediatamente para compensar o déficit de caixa. Essa técnica permite que você preveja e planeje melhor suas atividades futuras.
Proteção contra falta de pagamento
Como vimos, a empresa de factoring sempre faz consultas sobre a saúde financeira de seus clientes. Portanto, você não precisa fazer esse trabalho para determinar quem provavelmente não cumprirá seus compromissos.
Além disso, se o contrato de factoring que você contratou incluir uma garantia contra falta de pagamento, você será compensado em caso de problemas, às vezes até 100% (exceto no caso de disputas com o cliente).
Economize tempo e dinheiro no gerenciamento de contas a receber
Em alguns casos, o gerenciamento de contas a receber é confiado ao fator. Nesse caso, você economiza nos custos administrativos associados a essas tarefas.
Você também economiza uma quantidade considerável de tempo nos procedimentos de cobrança de dívidas, uma vez que a empresa de factoring se encarrega de verificar os pagamentos, monitorar e lembrar os clientes, etc. Como resultado, você tem mais tempo para se concentrar em seu negócio principal.
Flexibilidade
O factoring oferece maior flexibilidade do que os saques a descoberto. De fato, a situação financeira dos devedores da empresa continua sendo o principal critério levado em conta pelas empresas de factoring. Como resultado, se os resultados forem menos satisfatórios, mas os clientes forem considerados "seguros", uma empresa de factoring será mais flexível do que um banco.
Essa flexibilidade também é sentida no caso de variações no fluxo de caixa, devido, por exemplo, à natureza sazonal dos negócios. Uma empresa de factoring sabe como se adaptar a essas particularidades.
Informações comerciais
Quando uma empresa entra em um relacionamento comercial com um novo cliente, ela aprecia conhecer a situação financeira do cliente para avaliar os riscos associados ao pagamento.
Como essa avaliação é parte integrante do processo da empresa de factoring, você se beneficia dessa análise sem precisar recorrer a serviços de inteligência comercial, podendo realizar suas operações com mais tranquilidade e conhecimento de causa.
Adiantamento em moeda estrangeira
O factoring é de real interesse para as empresas exportadoras.
Mais especificamente, a cobrança antecipada de recebíveis é uma excelente maneira de evitar os riscos associados às flutuações da taxa de câmbio.
As desvantagens do factoring
Custos elevados
Embora o factoring mantenha seu fluxo de caixa saudável, ele não é um serviço gratuito! De fato, os custos associados podem ser bastante altos (taxas de solicitação, comissão de financiamento, fundo de garantia etc.).
Para uma empresa não lucrativa, o factoring pode não ter o efeito desejado. É um cálculo que você precisa fazer...
Tempo de gerenciamento
Vimos que o factoring economiza tempo no gerenciamento de recebíveis. Mas essa vantagem precisa ser relativizada, porque o factoring é um processo que consome bastante tempo.
É preciso reservar um tempo em sua agenda para selecionar as faturas a serem enviadas para a factor, informar aos clientes que o factoring foi estabelecido e assim por diante.
Dificuldade de entender os contratos
Os contratos de factoring ainda são bastante complicados para os iniciantes entenderem. Os custos do factoring, por exemplo, são calculados com base em vários critérios: volume de faturas e seu valor médio, situação financeira da empresa, volume e tipo de clientes envolvidos, etc.
A assinatura de serviços de factoring também significa analisar os outros encargos aplicados, em especial a taxa de solicitação, a comissão de financiamento e a comissão de factoring. Além de aumentar o custo, esses encargos tornam mais difícil para as empresas entenderem o contrato e, às vezes, elas optam por usar um corretor para esclarecer as várias cláusulas.
Degradação das relações com os clientes
Ao entregar a gestão de seus recebíveis à empresa de factoring, você abre mão de parte da gestão de suas relações com os clientes.
Em outras palavras, você não tem mais controle total sobre como eles são abordados e como eles cumprem suas próprias exigências. Por exemplo, uma empresa de factoring pode usar procedimentos de cobrança mais rígidos do que os seus.
Por outro lado, o factoring pode ser percebido de forma negativa por seus clientes, que podem se perguntar sobre suas possíveis dificuldades financeiras.
Não é uma solução para todas as empresas
O factoring não é adequado para todas as empresas. Embora as altas taxas já sejam um obstáculo para algumas empresas, há outros fatores envolvidos.
Para começar, as empresas de factoring geralmente impõem um compromisso de vários meses (ou até mesmo de vários anos), às vezes com todo o crédito bloqueado. Isso pode ser um obstáculo se você quiser assumir um compromisso mais curto ou manter um melhor controle sobre o relacionamento com os clientes.
Além disso, o financiamento pode ser limitado. Operações no exterior, pequeno número de clientes... dependendo da situação, as empresas podem descobrir que suas solicitações são recusadas pelos fatores.
Perguntas frequentes sobre factoring
Quais são as diferentes formas de factoring?
- Factoring tradicional: o método de factoring mais amplamente utilizado, abrange uma ampla gama de serviços (financiamento de fluxo de caixa, gerenciamento de contas a receber de clientes, cobertura contra o risco de não pagamento). Aqui, o cliente é notificado sobre o uso do factoring pela empresa. O valor devido é então pago diretamente à empresa de factoring.
- Factoring confidencial : o factoring confidencial envolve manter o controle das contas a receber do cliente internamente. Como resultado, os clientes não sabem que a empresa está trabalhando com uma empresa de factoring e pagam suas faturas diretamente à empresa de factoring.
- Factoring não gerenciado notificado: a empresa gerencia as contas a receber; a empresa de factoring apenas fornece o serviço de financiamento. Portanto, a empresa mantém a responsabilidade de cobrar as faturas internamente. No entanto, o cliente é notificado de que o factoring foi utilizado.
- Factoring reverso: a empresa usa o fator para pagar seus fornecedores. A empresa se beneficia de um desconto comercial e reembolsa a empresa de factoring quando suas faturas vencem.
Quanto custa o factoring?
Determinar o custo exato do factoring é complexo, pois os contratos podem ser adaptados para atender a empresas individuais e suas necessidades.
Os valores são calculados com base em uma série de fatores, como o volume de faturas em questão e seu valor médio.
Além desses fatores, há uma série de outros encargos que se aplicam ao factoring:
- taxas de administração, que geralmente são variáveis
- a comissão de financiamento, para o adiantamento de fundos (taxa bancária + 2% a 4%),
- a comissão de factoring, para gerenciamento de faturas e garantias de pagamento (entre 0,4% e 2,5% do faturamento, incluindo o IVA).
Em suma, o custo total pode representar até 15% do valor das contas a receber transferidas para a factor.
Quais são as alternativas ao factoring?
Em última análise, se a sua empresa não for suficientemente lucrativa ou se você quiser controlar ao máximo as relações com os clientes, recomendamos que você não considere automaticamente o factoring.
Por que não usar um software de faturamento, por exemplo? Essas ferramentas permitem que você mantenha o controle total de suas contas a receber, centralizando todas as informações necessárias. Isso lhe dá visibilidade e dados em tempo real sobre a situação de seus clientes e o monitoramento de seus pagamentos. Por fim, esse tipo de solução também automatiza o procedimento de cobrança.
Observe que também existe um software de gerenciamento de crédito, que permite ir além de uma ferramenta de faturamento. Embora essas soluções também gerenciem dívidas não pagas, elas permitem que você se beneficie do know-how de especialistas como parte de missões de consultoria, para analisar riscos, por exemplo.
Seja qual for o caso, o factoring continua sendo uma solução válida. Agora que você sabe do que se trata, cabe a você verificar as vantagens que pode obter com ele à luz da situação de sua empresa e de seus objetivos de crescimento.
Artigo traduzido do francês